Napomena: Sljedeći članak će vam pomoći: Važnost IRS obrasca 8821 u zaštiti vaših poreznih podataka
Podnošenje obrasca 8821 porezne uprave trebalo bi biti dio procesa uključivanja novog klijenta svakog poreznog stručnjaka. Pomaže u zaštiti vaših klijenata od problema dopuštajući vam pristup njihovim poreznim podacima.
Međutim, punomoć nadilazi puki pristup poreznim podacima klijenta. Također vam omogućuje da ih zastupate u pravnim i financijskim stvarima. U ovom postu, pogledajmo pobliže važnost korištenja obrasca 8821 Porezne uprave u zaštiti vaših poreznih podataka.
Dobivanje podataka o poreznom obvezniku putem obrasca 8821 porezne uprave
Kad netko radi s poreznim stručnjakom, često je potrebno da porezni stručnjak ima pristup njegovim osobnim podacima. Međutim, Porezna uprava čuva te informacije povjerljivima i zahtijeva da se ispuni obrazac kako bi se nekome odobrio pristup njima.
Obrazac IRS-a 8821 službeni je dokument koji pojedincima omogućuje da ovlaste drugu osobu ili tvrtku za pregled i primanje njihovih povjerljivih podataka za određenu vrstu poreza i godinu(e). Također uključuje upute o tome kako zadržati ili opozvati autorizaciju.
Važno je napomenuti da ispunjavanje obrasca 8821 ne daje ovlašteniku punomoć. Dopušta im samo pristup poreznim podacima, što može biti od pomoći ako vašem klijentu treba pomoć pri podnošenju povrata ili ima tekućih problema s Poreznom upravom.
Iz tih je razloga dobra ideja da ovaj obrazac bude dio procesa prijave vašeg klijenta. To će vam omogućiti da u potpunosti razumijete njihovu situaciju i može biti od pomoći za tekuće usluge.
Ishođenje ovlaštenja poreznog obveznika
Vitalna značajka IRS obrasca 8821 je da se porezni obveznik mora vlastoručno potpisati. Ovo je potrebno za sve dokumente poslane poštom ili faksom, kao i za sve e-potpise na web stranici porezne uprave.
Porezni stručnjaci često koriste ovaj dokument kako bi zatražili određene porezne podatke, kao što su klijentove prijave ili izjave o prihodu. Zajmodavci također često koriste ovaj dokument za provjeru prihoda za zahtjeve za kredit.
Porezna uprava zahtijeva od trećih strana da provjere identitet potpisnika kako bi zaštitili povjerljivost poreznih podataka klijenta. To se obično radi usporedbom službene osobne iskaznice s fotografijom i osobe koja potpisuje obrazac, poput vozačke dozvole ili osobne iskaznice poslodavca.
Ako strana koja podnosi zahtjev ne može pristupiti službenom identifikacijskom dokumentu s fotografijom, može upotrijebiti sekundarnu verifikacionu dokumentaciju, kao što je trenutni račun za režije ili izvod kreditne kartice. Oni također moraju potvrditi da je potpisnik njihov klijent pod kaznenom kaznom za krivokletstvo. Ovo je slično postupku koji se koristi za ispunjavanje obrasca 2848 porezne uprave.
Pribavljanje potpisa poreznog obveznika
Prilikom podnošenja obrazaca 2848 i 8821, porezni stručnjak mora potvrditi identitet poreznog obveznika. To mogu učiniti tako da dostave dokumentaciju kao što je trenutni izvod kreditne kartice ili račun za režije. Ovo je također važno ako je porezni obveznik nedavno promijenio svoju adresu, jer će Porezna uprava zahtijevati dokaz o novoj adresi za obradu autorizacije.
Obrazac traži podatke o poreznom obvezniku i omogućuje mu da navede koje porezne stvari i godine želi podijeliti sa stručnjakom. Također omogućuje poreznom stručnjaku da izda dopuštenje za pristup informacijama koje nisu zabilježene u središnjem autorizacijskom datotečnom sustavu, kao što su plaćanja građanske kazne ili naknade povezane sa zdravstvenom skrbi koje nisu povezane s povratom.
Jedna od prednosti ovog obrasca je ta što omogućuje poreznom stručnjaku da navede cijelu svoju tvrtku kao imenovanu osobu, a ne jednu osobu. To može biti posebno korisno ako klijent radi s više stručnjaka na različitim projektima ili ako stručnjak treba preuzeti slučaj od drugog člana tima.
Ishođenje punomoći poreznog obveznika
Porezna uprava nedavno je pojednostavila oba obrasca kako bi pojednostavnila dobivanje poreznih podataka i uspostavljanje zastupanja. Novi sustav omogućuje poreznim obveznicima da prihvate ili odbiju zahtjeve za porezne podatke i osobno izražavanje izravno putem svog poreznog računa.
To može biti posebno korisno za zajmoprimce koji žele surađivati s tvrtkom za rješavanje poreza, ali oklijevaju potpisati punomoć. U tim se situacijama umjesto toga može koristiti obrazac 8821.
Porezni stručnjaci također mogu koristiti ovaj obrazac za autorizaciju računa svojih klijenata. Oni mogu ograničiti svoj pristup navođenjem određenih vrsta informacija i godina. Osim toga, za razliku od punomoći, obrazac 8821 dopušta imenovanju da bude naveden kao cijela tvrtka tako da svatko tko trenutno radi može pristupiti podacima klijenta.
Naposljetku, ovaj obrazac automatski prestaje važiti, što znači da ovlaštenje poreznog obveznika za uvid u porezne podatke ne treba ručno opozivati kao što je to slučaj u slučaju punomoći. To može pomoći u povećanju suradnje unutar tvrtke i osigurati da pravi ljudi dobiju točne informacije.
